Покупка золота является перспективной инвестицией. Золото всегда считалась одним из самых надежных активов для сохранения сбережений. А в долгосрочной перспективе металл может принести хорошую прибыль. Поэтому золото чистится в портфелях многих людей инвесторов.
У инвестирования в золото есть свои особенности, которые недавно изменились на фоне событий конца февраля 2022 года. Как отреагировало правительство на санкции? Почему для финансистов появились хорошие новости? Что еще требуется знать потенциальным инвесторам?
Покупка золота. Отмена НДС
Ранее, когда человек покупал слиток в банке и забирал его себе, он должен был уплатить 20% в качестве НДС. Либо же была возможность избавиться от такого налога, то есть оставить свой слиток на хранение в банке. Но тогда требуется платить за аренду банковской ячейки, что тоже приводит к тратам.
На фоне снижения курса рубля и растущей инфляции многие граждане стараются перевести сбережения в более стабильные активы. Такими можно назвать иностранную валюту и золото. А чтобы сдержать курс доллара, правительство решило развязать руки инвесторам при покупке золота. Поэтому и был отменен НДС.
Насколько это важно? Стоит представить, что реальная стоимость 5 граммов золота составляет 20 000 рублей. Если покупается слиток (не золото на ОМС) и забирается на руки, то заплатить инвестору придется больше 24 т. р. с учетом спреда. То есть он уже уходит в большой минус. Чтобы получить доход, требуется долго ждать до тех пора, пока цена золота увеличится так, чтобы «отбить» траты на налог и спред.
Теперь же данная проблема инвестора нивелировалась. Значит, выйти в плюс он сможет значительно быстрее.
Волатильность
Сейчас проблемы испытает не только российская экономика. В период нестабильности, как правило, волатильность золота увеличивается. Это заметно на графике в период с конца февраля под конец марта. Цена золота в рублях активно росла вслед за падением курса отечественной валюты. Грамм металла 23 февраля стоил 4 900 рублей. А уже 11 марта – 7 700 р. Довольно стремительный рост. Однако потом, до конца марта, шло только падение.
Высокая волатильность приводит к большому спреду – разницы между ценой покупки/продажи. Банк всегда продает золото с учетом спреда. 29 марта официальный курс ЦБ стоимости золота – 5 800 р. за 1 грамм. А, к примеру, Сбербанк продает слитки за 5 980 р. Выкупает обратно за 5 200 р.
Это существенно усложняет спекулятивную торговлю металлом в периоды нестабильности в экономике. Одни эксперты советуют покупать золото на долгий срок в период, когда рынок не лихорадит. Другие же говорят, что кризис – отличная возможность приобрести металл и быстро заработать. Начинающим инвесторам же следует знать, что покупка золота в период высокой волатильности несет риски. Есть вероятность, что человек купит металл с большим спредом на пике стоимости, а потом цена будет только падать. А быстрая продажа дешевеющего золота уже не спасет из-за того же спреда.
Налоговый вычет
Получение налогового вычета для налогоплательщиков остается. Варианта по-прежнему 2:
• Уменьшение базы на 250 000 р.
• Уплата НДФЛ только из чистой прибыли.
Если инвестор владел металлом менее 3 лет, то он должен уплатить 13% из всего дохода. Он может выбрать второй вариант вычета, чтобы платить налога не из всего дохода, а только из положительной разницы после продажи актива. Такой вариант имеет смысл выбирать, когда речь идет о больших суммах и небольшой чистой прибыли.
Вариант с уменьшением налогооблагаемой базы выгоден, когда вложенная сумма в золото была небольшой.
Пример 1: покупка за 300 000 р., продажа – за 600 000 р. (это и есть налогооблагаемая база). Чистая прибыль – 300 000 р. Выгоднее уплатить 13% из нее, чем уменьшать базу на 250 т. р., и платить 13% из 350 000 р.
Пример 2: покупка за 100 т. р., продажа – за 400 000 р. Тут выгоднее уменьшить базу до 150 000 р. и платить налог из нее, чем из чистой прибыли в размере 300 000 р.
Пример 3: продажа металла за 250 000 р. В данном случае можно уменьшить базу до нуля и вообще не платить НДФЛ.
Главные тезисы:
• НДС при покупке слитков отменен.
• Налога при открытии ОМС и покупке инвестиционных монет и не было.
• Высокая волатильность – высокий спред. Покупка металла в такие периоды может принести быстрый доход, но и прямо пропорциональные риски сохраняются.
• Избавиться от налога на доход можно, если не продавать металл 3 года после покупки.
• Избавиться (либо значительно уменьшить) НДФЛ можно за счет налогового вычета.
Хороший вариант – покупка золота в сравнительно спокойное время с умеренным спредом. Инвестирование на длительный срок – от 5 лет. За это время металл может заметно подорожать, и прибыльность превысить инфляцию. Покупка золота до кризиса – возможность потом выгодно продать металл, когда его цена заметно увеличится на фоне высокой волатильности.
Вам так же может быть интересно: Инвестирование в недвижимость: 7 факторов получения прибыли
